Mi az adótervezés?
Az adótervezés minimalizálja az adókötelezettségét azáltal, hogy a lehető legjobban kihasználja az összes rendelkezésre álló levonást, juttatást, engedményt, küszöböt stb., Amint azt a jövedelemadótörvények, az ország kormányának által előírt szabályok megengedik. Segít az adófizetők hatékony cash-flow és likviditáskezelésében, valamint jobb nyugdíjazási tervekben és befektetési lehetőségekben.
Az adótervezés típusai
Most tárgyaljuk meg részletesen a 3 különböző típust.
- Időszakos tervezés - Az adótervezés lehet rövidebb vagy hosszabb időtartamú, ha kevesebb, mint 12 hónapig végezzük, rövidebb időszakos tervezésnek nevezzük, míg a 12 hónapnál hosszabb ideig tartó tervezés hosszabb időszakos tervezésnek nevezhető. Például vannak rövid és hosszú távú tőkenyereség-adók, az eszközök / befektetések tartási idejétől függően.
- Liberális tervezés - Itt a tervezés megfelel az adó törvényi rendelkezéseinek, és ugyanezt különbözteti meg az adóelkerüléssel vagy az adóelkerüléssel.
- Tervezett tervezés - Ez a módszer az adótörvények és a feltáratlan területek hiányosságain alapszik.
Példák az adótervezésre
Vegyünk néhány példát ennek a koncepciónak a megértéséhez.
1. példa
Olyan házaspárok vagy civil partnerek esetében, ahol az egyik partner alapkamatos adózó, a másik pedig magasabb adózó, logikus, hogy az adóztatható bérleti jövedelmet az kapja, aki a legalacsonyabb jövedelemmel rendelkezik. Ez általában költséghatékony, ahol kölcsön van az ingatlanon, mivel a jövőbeni időszakokban korlátozni fogják a kamatmentességet.
2. példa
John új vállalkozást indít, és várhatóan évi 37 500 font nyereséget fog elérni adó és nemzetbiztosítás nélkül.
Tekintsük annak pénzügyi hatását, hogy egyéni vállalkozóként vagy egy társaságon keresztül választott-e, ha fizetett neki 12 500 font fizetést, majd a lehető legnagyobb osztalékot, ami nem vezetett tőkevesztéshez. Tegyük fel, hogy a könyvelési nyereség megegyezik az adóköteles kereskedelmi nyereséggel, és hogy alan lesz a vállalat egyedüli alkalmazottja és igazgatója. Használja a 2017/18-as adókulcsokat.
Fontosság
Nagy előnyökkel járhatnak bármely vállalkozás számára, jellegétől és méretétől függetlenül; közülük néhányat felsorolunk:
- A fő alap az Ön által fizetett adó összegének csökkentése az összes rendelkezésre álló levonás teljes kihasználásával.
- Segít megtakarítani néhány extra dollárt havi keresetéből, amelyet felhasználhat más jövedelmező befektetési lehetőségekbe való befektetéshez, és szép mennyiségű hozamot generálhat a többlet pénz felett.
- Szüntesse meg a felesleges stresszt és bizonytalanságot azzal, hogy tudja, mi lesz az adókötelezettsége, és megalapozott döntéseket hozhat, végül nyugalmat szerez.
- Minél korábban kezdi el az adótervezést szakmai / üzleti útja során, annál több stratégiát fedezhet fel a hatások maximalizálása érdekében.
- Segítenek megismerni az adótörvények tippjeit és trükkjeit, a különféle adóminimalizálási technikákat, amelyek végső soron elősegítik az adók betartását és az adótörvények kormány általi hatékony betartását.
- Az adótervezés, ha ezt egyértelműen megkülönböztetik az adóelkerüléssel / adókijátszással, az adóhatóságokkal való kisebb mértékű interakcióhoz és felesleges perekhez is vezet.
Hátrányok
Az egyetlen kisebb hátrány az, hogy pénzének blokkolásához vezethet adómegtakarító termékek, például ULIPS, befektetési alapok, életbiztosítás, kötvények stb. adómegtakarítások és egyéb szempontok, például az éves bevallások figyelmen kívül hagyása.
Korlátozások
Néhány korlátozás a következő:
- Egyfajta bizalmatlanság van az egyik oldalon az adóhatóságok és a másik oldalon az üzleti vagy szakmai közösség között. A jövedelemadó osztály szerint az adófizetők néha képtelenek megkülönböztetni az adótervezést és az adókijátszást / adókikerülést, és tévesen értelmezik az adótörvényeket a kormány szándéka szerint, míg az adózók úgy gondolják, hogy pénzüket nem fordítják megfelelően infrastruktúra-fejlesztésre és szennyvízelvezetésre.
- Az adófizetők fizetett osztálya esetében a felelősség az adó megfelelő levonása a munkaadókra hárul. Míg vállalkozás vagy szakma esetében ők felelnek a helyes jövedelem bevallásáért. Tehát a munkavállaló elrejtheti egyéb jövedelmeit, és nem nyilatkozhat a munkáltatójának az adók elkerülése érdekében, és a vállalkozások tulajdonosai is igényelnek többlet költségigényeket és levonásokat adóterheik csökkentése érdekében. Tehát ezekben az esetekben a kulisszák mögé kerül, és az adóelkerülés / -kerülés kerül a középpontba.
Változások az adótervezésben
- Az adóváltozások következményeit számolni kell és figyelembe kell venni, amikor értékeljük a pénzügyi stratégiákra vonatkozó döntéseket. Általában jóval előre tudhat minden adótörvény-változásról, hogy beépítse őket a tervezésbe.
- Az adólevonások, a juttatások és a födémmértékek általában évente gyakran változnak a gazdasági forgatókönyvnek megfelelően és figyelembe véve a kormányzati fiskális célokat. Ezeket a változásokat szem előtt kell tartani, miközben kész adószámlálóként tervezünk adót.
- Az adótörvények változásait néha a gazdasági forgatókönyv, az infrastruktúra növekedése és az ipari fejlődés fellendítése érdekében hozzák. Például nemrégiben kiterjesztették az Egyesült Királyságban a nem Egyesült Királyságban lakókra vonatkozó tőkenyereség-adó alkalmazási körét az Egyesült Királyság összes ingatlanának eladására. Ezek csak az elsők azokban a reformokban, amelyek a következő néhány évben nyomon követhetők, és amelyek jelentős hatást gyakorolnak a bérbeadókra.
Következtetés
Az adótervezésnek számos előnye és hátránya van. Ezeket az adótörvények alkalmazandó keretein belül kell végrehajtani, és egyértelműen meg kell különböztetni az adókijátszással vagy az adóelkerüléssel, mindkettő nem megengedett az adótörvények alkalmazandó korlátai szerint. Figyelembe kell venni az adótörvények bármilyen változását is.
Ezeket csak egy bizonyos összeghatárig lehet végrehajtani, a kormány adótörvényei által meghatározott küszöbértékek szerint. A pénzügyi piacokon sok adót megtakarító pénzügyi termék érhető el. Ezeket a termékeket előnyökkel és hátrányokkal kell megvizsgálni, mielőtt megvásárolnák ugyanazokat a termékeket, és hogy vajon ez valóban adómegtakarításhoz vezethet-e vagy sem.